Nowy JPK_VAT w pytaniach i odpowiedziach

Z tego odcinka szkolenia m.in. dowiesz się:

• czy w przypadku sprzedaży usługi razem z towarem (wymiana części samochodowych) należy na fakturze sprzedaży przywołać kod GTU,
• czy firma zajmująca się sprzedażą odpadów podlega tylko pod kod GTU_05, czy również pod kody GTU_06 dla folii i GTU_08 dla metali,
• czy wystawiając fakturę na osobę fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej lub rolnika ryczałtowego należy zaznaczać kody GTU oraz procedury w ewidencji JPK_VAT,
• jak wpisać w JPK_VAT fakturę za usługi księgowe dla kontrahenta zagranicznego (Holandia), gdy odbiorcą jest przedstawicielstwo w Polsce,
• jak powinna być oznaczona refaktura wystawiona przez gminę na wspólnotę mieszkaniową,
• jaki kod GTU podać przy usługach informatycznych,
• czy wszystkie kody, które należy stosować na ewidencjach JPK trzeba będzie również obowiązkowo zamieszczać na JPK_FA,
• czy otrzymaną fakturę od podatnika zwolnionego z VAT za prowadzenie KPiR oraz dokumentację pracowniczą należy zaznaczyć w zakupach jako usługi niematerialne GTU_12.